Forensic Accounting & Tax Compliance — Service Layer Scope — Αντικείμενο: Ανάλυση οικονομικών δεδομένων • Εντοπισμός παρατυπιών • Φορολογική συμμόρφωση • Τεκμηρίωση ευρημάτων Methodological Basis — Μεθοδολογικό Υπόβαθρο: Forensic Accounting Standards • Forensic Audit Trail • «Μεθοδολογία των Αριθμών» Application — Πεδίο Εφαρμογής: Φορολογικοί έλεγχοι • Διοικητικές διαδικασίες • Δικαστικές υποθέσεις • Εταιρικές διερευνήσεις Standards — Θεσμικό Πλαίσιο: Accuracy • Traceability • Evidence Integrity • Independent Forensic Evaluation
Συντονισμός Τεκμηρίωσης & Φορολογικής Συμμόρφωσης
Για ζητήματα forensic τεκμηρίωσης, αξιολόγησης λογιστικών ή φορολογικών δεδομένων, καθώς και για υποθέσεις που απαιτούν τεχνική ανάλυση υψηλής ακρίβειας, ο συντονισμός πραγματοποιείται απευθείας με τον επιστημονικό υπεύθυνο της Μονάδας.
Η υπηρεσία Εγκληματολογικής Λογιστικής Τεκμηρίωσης και Φορολογικής Συμμόρφωσης του Forensic Criminology εξειδικεύεται στην ανάλυση οικονομικών δεδομένων, την αναγνώριση παρατυπιών και την τεκμηρίωση οικονομικών ευρημάτων για χρήση σε δικαστικές και διοικητικές διαδικασίες. Η προσέγγιση βασίζεται σε μεθοδολογία υψηλής ακρίβειας και σε πρότυπα που ανταποκρίνονται στις απαιτήσεις των δικαστικών αρχών.
Για το επιστημονικό υπόβαθρο, τις εγκληματολογικές τεχνικές και τα θεσμικά πρότυπα που εφαρμόζονται στην τεκμηρίωση λογιστικών και φορολογικών δεδομένων, μπορείτε να ανατρέξετε στο Forensic Economic Analysis Lab.
FORENSIC Έλεγχος Λογιστικών & Φορολογικών Βιβλίων, Αρχείων και Στοιχείων – Ανεξάρτητη εγκληματολογική αξιολόγηση και τεκμηρίωση
Παρέχεται εξειδικευμένος forensic έλεγχος λογιστικών και φορολογικών βιβλίων, λογιστικών αρχείων και φορολογικών στοιχείων, με στόχο την ανεξάρτητη εγκληματολογική αξιολόγηση και τεκμηρίωση οικονομικών δεδομένων. Η υπηρεσία δεν αποτελεί λογιστική ή φοροτεχνική γνωμοδότηση· αφορά αποκλειστικά forensic ανάλυση, τεκμηρίωση και αξιολόγηση υψηλής ακρίβειας.
Οι 7 Πυλώνες της Forensic Αξιολόγησης
- Forensic Αξιολόγηση: Εντοπισμός αποκλίσεων, παρατυπιών και ασυνεπειών σε οικονομικά δεδομένα.
- Forensic Τεκμηρίωση: Σύνταξη τεχνικά τεκμηριωμένων ευρημάτων για χρήση σε διοικητικές και δικαστικές διαδικασίες.
- Forensic Risk Assessment: Χαρτογράφηση κινδύνων σε οικονομικές ροές, διαδικασίες και συναλλαγές.
- Forensic Ανάλυση Ροών: Εξέταση τραπεζικών κινήσεων, κεφαλαιακών ροών και εταιρικών συναλλαγών.
- Forensic Audit Trail: Ανακατασκευή και τεκμηρίωση της αλληλουχίας οικονομικών ενεργειών και διαδικασιών.
- Forensic Έλεγχος Λογιστικών & Φορολογικών Βιβλίων, Αρχείων και Στοιχείων: Ανεξάρτητη εγκληματολογική αξιολόγηση βιβλίων, αρχείων και στοιχείων, με στόχο την ανάδειξη αποκλίσεων και κινδύνων πριν από διοικητικό ή φορολογικό έλεγχο.
- Forensic Τεχνικές Εκθέσεις: Σύνταξη εξειδικευμένων τεχνικών εκθέσεων για χρήση σε προσφυγές, ελέγχους και δικαστικές διαδικασίες.
Η προσέγγιση αυτή απευθύνεται σε επιχειρήσεις χωρίς εσωτερικό έλεγχο, σε περιπτώσεις αμφισβήτησης λογιστικών δεδομένων, σε εταιρικές διενέξεις, καθώς και σε υποθέσεις όπου απαιτείται ανεξάρτητη και τεχνικά τεκμηριωμένη αξιολόγηση οικονομικών στοιχείων.
Η υπηρεσία δεν υποκαθιστά λογιστικές, φοροτεχνικές ή ορκωτές υπηρεσίες. Αντίθετα, λειτουργεί ως ανεξάρτητος forensic μηχανισμός αξιολόγησης, ενισχύοντας τη διαφάνεια, την ασφάλεια και την τεχνική τεκμηρίωση των οικονομικών δεδομένων.
Αντικείμενο Υπηρεσίας
Η υπηρεσία επικεντρώνεται στην εγκληματολογική αξιολόγηση οικονομικών στοιχείων, στον εντοπισμό αποκλίσεων και στη σύνταξη τεχνικών αναφορών που υποστηρίζουν νομικές και φορολογικές διαδικασίες. Η τεκμηρίωση βασίζεται σε διεθνή πρότυπα forensic accounting και σε πλήρη συμμόρφωση με το ελληνικό κανονιστικό πλαίσιο.
Ενδεικτικές Εργασίες
- Ανάλυση οικονομικών δεδομένων και εντοπισμός παρατυπιών
- Εξέταση συναλλαγών και αξιολόγηση φορολογικής συμμόρφωσης
- Τεκμηρίωση οικονομικών ευρημάτων για δικαστική χρήση
- Αξιολόγηση λογιστικών αρχείων και οικονομικών καταστάσεων
- Σύνταξη τεχνικών αναφορών και πραγματογνωμοσύνης
Περιοχές Εφαρμογής
- Οικονομικές διαφορές και εταιρικές διενέξεις, όπου μπορεί να απαιτείται τεχνική υποστήριξη διαδίκων από Τεχνικό Σύμβουλο Οικονομικών Υποθέσεων .
- Υποθέσεις απάτης και οικονομικών παραβάσεων
- Φορολογικοί έλεγχοι και διοικητικές διαδικασίες
- Δικαστικές υποθέσεις που απαιτούν τεχνική τεκμηρίωση
Σχετικές Ενότητες
Επικοινωνία για Τεκμηρίωση & Φορολογική Συμμόρφωση
Για εμπιστευτική αξιολόγηση λογιστικών ή φορολογικών δεδομένων, forensic τεκμηρίωση ή σύνταξη τεχνικών αναφορών υψηλής ακρίβειας, μπορείτε να επικοινωνήσετε απευθείας με τον επιστημονικό υπεύθυνο της Μονάδας.